مدیریت مالی هوشمندانه نه‌تنها در حال حاضر آرامش ایجاد می‌کند، بلکه آینده‌ای امن‌تر برای دوران بازنشستگی رقم می‌زند. کانادا یکی از کشورهایی است که با ارائه ابزارهای مالی کارآمد مانند برنامه پس‌انداز بازنشستگی ثبت‌شده (RRSP)، حساب پس‌انداز بدون مالیات (TFSA) و برنامه مستمری بازنشستگی کانادا (CPP)، فرصت‌هایی برای کارمندان فراهم می‌کند تا با برنامه‌ریزی درست، دوران بازنشستگی آسوده‌تری داشته باشند. در این مقاله به معرفی کامل هر یک از این ابزارها، مزایا، تفاوت‌ها و نکات به‌روز آن‌ها می‌پردازیم.
1. RRSP: حساب بازنشستگی ثبت‌شده
Registered Retirement Savings Plan
RRSP یکی از رایج‌ترین روش‌های پس‌انداز بازنشستگی در کاناداست. این حساب به افراد اجازه می‌دهد بخشی از درآمد خود را قبل از پرداخت مالیات، به‌صورت سرمایه‌گذاری ذخیره کنند. مزیت اصلی این حساب، کاهش بار مالیاتی در زمان فعالیت شغلی و به تعویق انداختن مالیات تا زمان بازنشستگی است.
مزایا:
کاهش درآمد مشمول مالیات: مبلغ واریز شده به RRSP از درآمد سالانه شما کسر می‌شود که می‌تواند مالیات پرداختی‌تان را در همان سال کاهش دهد.
سرمایه‌گذاری بدون مالیات تا زمان برداشت: سود سرمایه‌گذاری در این حساب تا زمان برداشت مشمول مالیات نمی‌شود.
قابل انتقال به همسر: امکان انتقال موجودی به RRSP همسر با مزایای مالیاتی خاص.
وام‌های ویژه: می‌توان از RRSP برای خرید اولین خانه (طرح Home Buyers’ Plan) یا ادامه تحصیل (Lifelong Learning Plan) استفاده کرد.
سقف واریز ۲۰۲۵:
تا سقف ۱۸٪ از درآمد سال قبل، حداکثر ۳۲٬۴۹۰ دلار (یا مبلغ پایین‌تر، هرکدام کمتر باشد).
2. TFSA: حساب پس‌انداز بدون مالیات
Tax-Free Savings Account
برخلاف RRSP، واریز به TFSA مشمول معافیت مالیاتی نمی‌شود، اما تمام سود حاصل از سرمایه‌گذاری، بدون مالیات قابل برداشت است. این حساب بسیار انعطاف‌پذیر و مناسب برای اهداف مختلف است، نه فقط بازنشستگی.
مزایا:
برداشت بدون مالیات: هر زمان که بخواهید می‌توانید از حساب برداشت کنید، بدون پرداخت مالیات.
آزاد بودن هدف سرمایه‌گذاری: می‌توان آن را برای بازنشستگی، خرید خانه، سفر یا هر هدف دیگری استفاده کرد.
انعطاف‌پذیری در واریز مجدد: مبلغی که برداشت می‌کنید، در سال بعد دوباره به سقف واریزی شما اضافه می‌شود.
عدم تاثیر بر مزایای دولتی: درآمد حاصل از TFSA تاثیری بر مزایایی مثل GIS و OAS ندارد.
سقف واریز ۲۰۲۵:
مجموع سقف برای افراد ۱۸ سال به بالا از سال ۲۰۰۹ تا ۲۰۲۵ معادل ۹۵٬۰۰۰ دلار است. سقف واریز سالانه در ۲۰۲۵ برابر با ۷٬۰۰۰ دلار است.
3. CPP: برنامه مستمری بازنشستگی کانادا
Canada Pension Plan
CPP یک برنامه اجباری برای اغلب کارگران و کارمندان است که بخشی از حقوق ماهیانه آن‌ها برای تامین مستمری بازنشستگی، ناتوانی یا مرگ اختصاص می‌یابد. این برنامه توسط دولت فدرال مدیریت می‌شود و کارفرما موظف است مبلغی برابر با سهم کارمند را نیز واریز کند.
مزایا:
پرداخت مستمری ماهانه در بازنشستگی: بسته به میزان مشارکت و سال‌های پرداخت.
پوشش بیمه ناتوانی (Disability Benefits): در صورت ناتوانی جسمی شدید، CPP کمک‌هزینه‌ای ماهیانه پرداخت می‌کند.
مزایای بازماندگان: در صورت فوت، مزایایی به همسر یا فرزندان پرداخت می‌شود.
میزان مشارکت در ۲۰۲۵:
میزان کسر از درآمد تا سقف اولیه (۶۸٬۵۰۰ دلار) برابر با ۵.۹۵٪ برای کارمند و ۵.۹۵٪ برای کارفرما است. همچنین مرحله دوم CPP (CPP2) برای درآمد بین ۶۸٬۵۰۰ تا ۷۹٬۴۰۰ دلار در نظر گرفته شده که نرخ آن ۴٪ می‌باشد.
