یکی از مهم‌ترین موضوعاتی که هر مهاجر به کانادا باید با آن آشنا شود، سیستم مالیاتی این کشور است. مالیات در کانادا نه تنها منبع اصلی تأمین هزینه‌های خدمات عمومی مانند آموزش، بهداشت و زیرساخت‌هاست، بلکه بخش مهمی از زندگی مالی فردی و خانوادگی را نیز تحت تأثیر قرار می‌دهد. آگاهی و مدیریت صحیح مالیات می‌تواند از بروز مشکلات قانونی و جریمه‌های مالی جلوگیری کند و حتی در مواردی منجر به دریافت بازپرداخت مالیاتی شود.
ساختار سیستم مالیاتی در کانادا
سیستم مالیاتی کانادا در سه سطح فدرال، استانی و گاهی شهری عمل می‌کند. آژانس درآمد کانادا (CRA) مسئول اصلی جمع‌آوری مالیات و اجرای قوانین مالیاتی در سطح فدرال است. هر استان نیز مالیات استانی خاص خود را دارد که به مالیات فدرال اضافه می‌شود. این مالیات‌ها شامل مالیات بر درآمد، مالیات بر فروش (مانند GST و PST یا HST) و سایر انواع مالیات مانند مالیات بر دارایی هستند.
چه کسانی باید مالیات پرداخت کنند؟
هر فردی که در کانادا اقامت مالیاتی دارد، حتی اگر درآمد کمی داشته باشد یا اصلاً درآمدی نداشته باشد، باید سالانه اظهارنامه مالیاتی پر کند. این شامل افرادی می‌شود که به‌تازگی مهاجرت کرده‌اند یا دانشجویان بین‌المللی و پناهندگان. اقامت مالیاتی معمولاً به معنی اقامت فیزیکی بیش از 183 روز در سال یا داشتن وابستگی‌های مالی و اجتماعی در کاناداست.
منابع درآمد مشمول مالیات
درآمد مشمول مالیات در کانادا شامل موارد مختلفی است از جمله حقوق و دستمزد، درآمد خوداشتغالی، سود سرمایه، اجاره، کمک‌هزینه‌ها، سود سپرده‌های بانکی و حتی درآمدهایی که از خارج از کشور کسب شده‌اند. مهم است که تمامی منابع درآمد به‌درستی و به‌طور کامل در اظهارنامه مالیاتی گزارش شوند.
مالیات بر فروش
در کانادا برای خرید اکثر کالاها و خدمات باید مالیات بر فروش پرداخت کرد. این مالیات به دو شکل عمده وجود دارد: GST (مالیات بر فروش فدرال) که ۵ درصد است، و PST یا HST که میزان آن بسته به استان متفاوت است. برای مثال، در استان انتاریو HST به میزان ۱۳ درصد اخذ می‌شود.
چگونه مالیات خود را مدیریت کنیم؟
اولین گام برای مدیریت مالیات، نگهداری دقیق از تمامی مدارک مالی شامل فیش‌های حقوق، فاکتورها، رسیدها و اسناد مرتبط با درآمد و هزینه‌های قابل کسر است. این اطلاعات برای تکمیل صحیح اظهارنامه مالیاتی در پایان سال ضروری است.
تکمیل و ارسال اظهارنامه مالیاتی معمولاً بین فوریه تا پایان آوریل هر سال انجام می‌شود. افراد می‌توانند این کار را به صورت آنلاین از طریق پلتفرم CRA یا با کمک حسابداران حرفه‌ای انجام دهند. استفاده از نرم‌افزارهای مالیاتی مانند TurboTax یا Wealthsimple Tax نیز برای بسیاری از افراد مفید و مقرون‌به‌صرفه است.
اعتبارها و کسری‌های مالیاتی
در کانادا، بسیاری از هزینه‌ها قابل کسر از درآمد مشمول مالیات هستند. این موارد شامل هزینه‌های درمانی، شهریه دانشگاه، کمک‌های خیریه، هزینه نگهداری کودک، بهره وام دانشجویی و برخی هزینه‌های کاری می‌شود. همچنین اعتبارهای مالیاتی مانند GST/HST Credit یا Canada Child Benefit برای برخی افراد یا خانواده‌ها قابل دریافت است و در صورت واجد شرایط بودن، کمک‌هزینه‌هایی به صورت ماهانه پرداخت می‌شود.
وضعیت مالیاتی مهاجران جدید
تازه‌واردین به کانادا ممکن است سال اول با اصطلاح “dual status” مواجه شوند، به این معنا که بخشی از سال را در کشور مبدأ و بخشی را در کانادا زندگی کرده‌اند. در این حالت، فقط درآمدی که از زمان اقامت در کانادا به بعد کسب شده، مشمول مالیات خواهد بود. همچنین برخی کشورها با کانادا توافق‌نامه مالیاتی دارند که از پرداخت مالیات مضاعف جلوگیری می‌کند.
نکاتی برای تازه‌واردین
پس از ورود به کانادا، یکی از نخستین اقدامات باید گرفتن شماره بیمه اجتماعی (SIN) باشد که برای کار و امور مالیاتی الزامی است. همچنین بهتر است یک حساب بانکی کانادایی باز کنید و از خدمات مشاوره مالی اولیه بهره‌مند شوید. استفاده از خدمات مشاوره رایگان که در بسیاری از سازمان‌های مهاجرتی و کتابخانه‌ها در اختیار تازه‌واردین قرار دارد نیز می‌تواند بسیار کمک‌کننده باشد.
جمع‌بندی
آشنایی با سیستم مالیاتی کانادا و مدیریت صحیح آن یکی از پایه‌های موفقیت مالی در این کشور است. با پیگیری مستمر، ثبت دقیق مدارک، استفاده از مزایا و کمک گرفتن از مشاوران مالیاتی، می‌توان از این سیستم به‌درستی بهره برد و از بروز مشکلات احتمالی جلوگیری کرد. مهاجرانی که از ابتدا آگاهانه با مسائل مالیاتی برخورد می‌کنند، مسیر خود را برای زندگی باثبات‌تر و امن‌تر در کانادا هموار می‌سازند.
